黄子伦 | 法则废除？银行遭殃？
另一种说法则是认为当78法则退出后，人们就可以提早偿还他们的车贷。这说法在理论上也确实如此，而且我也相信有不少人是有能力早日还清车贷的。只不过，这又要回到汽车的本质。说到底，汽车是日益贬值的资产，这和房产大有不同，也会使得人们提早还清贷款的经济诱因截然不同。
最近因为有一说监管单位要废除汽车贷款所使用的78法则（Rule of 78），而改用余额递减法（Reducing Balance Method），以保护借贷者的权益。消息一出，分析师们纷纷认为由于这项改变不具备可追溯性，所以不会对银行业务造成重大影响。
不过，许多人依然好奇，为什么影响银行收入的算法改变了，却不会对银行的利息收入造成重大冲击呢？
简单说明一下78法则的算法。假设今天A先生向银行借一年车贷，借贷本金为10万令吉，利息为3.00%。那么这笔贷款的总利息就是3,000令吉。每个月的还款则是把10万令吉加上3,000令吉后除以12个月，为8,583令吉。
当偿还银行贷款时，我们所缴付的供款就包括了偿还银行的利息和借贷本金，两个部分，而这两个部分的比例就取决于该贷款合约是以何种方式计算。根据78法则，A先生在这一年的贷款利息一共会被平均分成78份（也就是38.5令吉），每个月的利息份额都会不同。
第一个月的供款，总共要偿还的利息份额为12份（也就是462令吉）、第二个月供款会偿还11份利息（423令吉）、第三个月供款会偿还10份利息（385令吉），以此类推，最后一个月的供款自然就会偿还1份利息（38.5令吉）。
为何是拆成78份呢？因为从1开始加到12，总和为78。自然，如果A先生的贷款期限是5年，这五年的总利息就会被平均拆分成1,830份（从1开始加到60）。
以上为78法则的演算。
